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오늘은 연금종류에 대해 정리해보겠습니다. 연금 중에서도 개인연금의 종류는 상당히 많습니다. 우리나라의 전체 연금종류부터 하나씩 요점과 핵심만 정리를 해드리도록 하겠습니다. 찬찬히 읽어보시고 개인연금을 준비하시는 분들에게 많은 도움이 되길 바랍니다.
우리나라의 연금은!
노후생활에 있어서 최소한의 역할을 하는 국민연금,
적절한 노후생활을 위한 퇴직연금,
노후생활을 여유롭게 하는 위한 개인연금으로 구성되어 있습니다.
이것을 3층 연금구조라고 합니다.
국민연금의 종류
국민연금의 종류에는 지역가입자와 사업장가입자로 나눌 수 있습니다.
지역가입자는 프리랜서와 같이 4대보험이 가입되어 있지 않은 가입자를 말하며 보험료는 본인이 100% 부담합니다. 4대보험에 가입되어 있으신 분들은 사업장 가입자를 말하며 사업장에서 50%를 부담하고 남은 50%는 가입자가 부담하는 구조로 되어 있습니다.
퇴직연금의 종류
DC형 / DB형 / IRP 로 나눠집니다.
DC형은
Defined Contribution으로 확정기여형 이라고 합니다. 개인의 퇴직금을 회사가 아닌 외부 금융사에 맡기고 직접 펀드와 같은 금융상품을 직접 선택해서 운영할 수 있는 특징이 있습니다. 따라서 수익률에 따라 퇴직금이 달라질 수 있습니다.
DB형은
Defined Benefit 으로 확정급여형 이라 합니다.
퇴직 이전의 연봉에 따라 퇴직금이 달라지는 구조로 되어있습니다. 주로 연봉 인상이 높은 회사일수록 유리한 구조입니다.
IRP는
Indivisual Retirement Pension으로 개인형퇴직연금이라 합니다. 10인 미만의 사업장에 한하여 가입할 수 있으며 IRP를 통해 다양한 금융상품에 가입해서 운영할 수 있습니다.
IRP는 퇴직연금 이외 개인연금으로 활용하여 세액공제 혜택을 받으실 수 있습니다.
개인연금의 종류
개인연금의 종류는 세금적인 부분과 성향적인 부분으로 구분해서 봐야합니다.
세금적인 부분 / 세액공제 vs 비과세
개인연금은 세금적인 부분으로 세액공제와 비과세로 구분됩니다.
세액공제는
연말정산 하실 때 연간 900만원 한도로 16.5%의 세액공제를 받고 연금을 받으실 때 최소 3.3%에서 최대 49.5%의 세금이 부과됩니다. '과세이연'의 효과만 있는 것입니다.
비과세는
5년 이상 납입하고 5년 이상 거치하는 조건을 충족하면 이자소득세 15.4% 면제받습니다. 연금수령을 할 때 세금으로부터 자유로울 수 있는 특징이 있습니다.
성향적인 부분 / 공격적 vs 중립적 vs 안전형
개인연금은 종류가 많기 때문에 성향에 따라 선택할 수 있는 장점이 있습니다. 세액공제형 개인연금과 비과세형 개인연금으로 나눠서 성향별로 추천해 드리도록 하겠습니다.
IRP의 경우 금융상품의 종류가 다양(예금, 채권, 펀드 등)하기 때문에 세액공제형 연금을 생각 중이시라면 추천합니다.
비과세의 경우 변액연금보험이라 하여 펀드로 운영되지만 연금개시 시점에서 사업비에 대한 차감 없이 연단리 5~7%를 보증해주는 상품도 있습니다.
설계 예시
| 35세 여성 기준 | 월 30만원 / 20년납 | 65세 연금개시 기준 |
1. 연단리 5~7% 보증하는 비과세 변액연금보험
변액연금보험으로 중도해약 시 사업비를 제외한 투자수익률에 따라 원금손실이 발생될 수 있습니다.
총납입 : 7,200만원
평생연금기준금액 : 약 1억 7300만원 (원금대비 약 240%)
연금 수령액 : 연간 약 760만원 / 월간 약 63.5만원
2. 연단리 5~6% 보증하는 비과세 변액연금보험
변액연금보험으로 중도해약 시 사업비를 제외한 투자수익률에 따라 원금손실이 발생될 수 있습니다.
총납입 : 7,200만원
최저연금기준금액 : 약 1억 4,600만원 (원금대비 약 200%)
연금 수령액 : 연간 약 805만원 / 월간 약 67만원
두개의 예를 보시면 아시겠지만 투자 순수익률이 마이너스여도 연금개시를 하게 되면 최소 연금액이 확정되었다고 볼 수 있습니다. 빠르게 준비하는 효과와 고금리 시대라서 그런지 높은 금리를 보증해주고 있어서 개인연금을 준비하시는데 기준으로 봐주시면 좋겠습니다.
개인연금은 어떻게 누구와 준비를 하는지에 따라 수령액 차이가 상당히 큽니다.
한 번 준비하면 장기간 납입을 해야 하는 만큼 개인연금 전문가를 통해 정확하게 알아보시고 여유롭게
노후 준비하시길 바랍니다.